Analyse financière des banques

Description

Programme

1. Les activités bancaires

• Les métiers de la banque
• Les différents types d’établissements financiers
• Les risques bancaires

2. Les états financiers des banques

• Présentation du bilan : grandes masses et principes comptables (juste valeur, coût historique)
• Présentation des agrégats du compte de résultat
• Normes IFRS versus US GAAP
  Exercice : reconnaissance des modèles économiques par le bilan et le compte de résultat

3. Analyse des risques à l’actif du bilan (« risque industriel »)

• Le risque de crédit : postes du bilan, du hors-bilan, notion de crédits dépréciés, dépréciations au compte de résultat, ratios de qualité d’actifs
• Le risque de marché : portefeuilles d’actifs financiers, notion de Value at Risk
  Cas pratique : analyse du risque de crédit et du risque de marché d’une banque européenne

4. Analyse de la performance

• Analyse des postes du compte de résultat
• Principaux ratios d’analyse du compte de résultat
  Cas pratique : analyse financière des résultats d’une banque européenne

5. Analyse des risques au passif du bilan (« risque financier »)

• Risque de liquidité : sources de financement, liquidité des actifs, impasses, ratios de liquidité
• Risque de solvabilité : fonds propres comptables versus fonds propres règlementaires, dispositif Bâle III, ratios de fonds propres
  Cas pratique : analyse des risques de liquidité et de solvabilité d’une banque européenne

Public visé /Métiers ou fonctions concerné(e)s par cette formation :
Analystes financiers, analystes risques, correspondent bankers, gérants de fonds, cadres bancaires

Prérequis :
Aucun

Moyens et méthodes pédagogiques :
Alternance de cours et de cas pratiques
Analyses d’exemples concrets

Modalité d’évaluation :
Questionnaire préalable
QCM de fin de session

Validation :
Attestation de suivi de formation

Animateur pressenti :
Yves Burger est analyste financier et formateur dans le secteur de la banque depuis plus de 25 ans. Après une première expérience bancaire, il a été directeur au secteur bancaire de Standard & Poor’s à Paris, en charge de la notation financière de banques en Europe et en Afrique du Nord. Il est diplômé du MBA d’HEC et du Master Management des Organisations de l’IAE Paris I Panthéon Sorbonne. Il est chargé d’enseignement au sein du Groupe HEC depuis 2005.